我局高度重視《龍崗區(qū)2018年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告》（以下簡稱“審計(jì)報(bào)告”）中有關(guān)問題的整改工作。整改落實(shí)情況如下：
一、關(guān)于“部分預(yù)算安排和下達(dá)不夠規(guī)范及時(shí)”問題
《審計(jì)報(bào)告》指出，政府性基金預(yù)算編制不完整、部分統(tǒng)籌類項(xiàng)目未及時(shí)下達(dá)，要求提高國土基金預(yù)算編制的準(zhǔn)確性，加快預(yù)算資金下達(dá)進(jìn)度，確保統(tǒng)籌類預(yù)留資金按規(guī)定時(shí)間下達(dá)使用。
整改落實(shí)情況：1.我局將嚴(yán)格按照《中華人民共和國預(yù)算法》要求，待國土基金執(zhí)收部門確定土地出讓及城市更新收入計(jì)劃后，根據(jù)實(shí)際情況編制我區(qū)國土基金預(yù)算，并在區(qū)人大審議工作完成后，及時(shí)將國土基金預(yù)算指標(biāo)下達(dá)至各預(yù)算單位。2.除年度預(yù)算執(zhí)行過程中無法明確使用單位，視實(shí)際情況追加的項(xiàng)目支出外，其他能編入部門預(yù)算的項(xiàng)目均按要求編入年度部門預(yù)算。
二、關(guān)于“部分預(yù)算支出歸屬不夠明確、安排不夠合理”問題
《審計(jì)報(bào)告》指出，政府投資項(xiàng)目同時(shí)在一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算安排，要求明確預(yù)算支出歸屬，針對(duì)同一類項(xiàng)目實(shí)行統(tǒng)一的資金分配方式，避免交叉重復(fù)。
整改落實(shí)情況：我局將積極配合區(qū)發(fā)改局做好政府投資項(xiàng)目資金安排及計(jì)劃執(zhí)行管理，合理適度使用各類資金來源推動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)，努力提升各類資金使用效益。
三、關(guān)于“專項(xiàng)資金管理存在薄弱環(huán)節(jié)”問題
《審計(jì)報(bào)告》指出，文化類專項(xiàng)資金統(tǒng)籌管理不到位，要求整合文化領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)資金，避免出現(xiàn)多頭補(bǔ)貼情況。
整改落實(shí)情況：我局已協(xié)同產(chǎn)業(yè)主管部門對(duì)《深圳市龍崗區(qū)經(jīng)濟(jì)與科技發(fā)展專項(xiàng)資金實(shí)施細(xì)則》進(jìn)行了修訂，細(xì)化了扶持標(biāo)準(zhǔn)。增加和完善了扶持項(xiàng)目審核環(huán)節(jié)，相關(guān)扶持項(xiàng)目審核過程中增加了向其他相關(guān)部門進(jìn)行函詢的環(huán)節(jié)，提高各部門之間的工作協(xié)同。
四、關(guān)于“區(qū)發(fā)展改革局投資計(jì)劃與區(qū)財(cái)政局部門預(yù)算的銜接不夠順暢”問題
《審計(jì)報(bào)告》指出，區(qū)發(fā)展改革局投資計(jì)劃與區(qū)財(cái)政局部門預(yù)算的銜接不夠順暢，要求兩部門加強(qiáng)協(xié)調(diào)，及早啟動(dòng)政府投資計(jì)劃編制工作，實(shí)現(xiàn)政府投資項(xiàng)目計(jì)劃與部門預(yù)算編制的有效對(duì)接。
整改落實(shí)情況：我局已協(xié)調(diào)督促區(qū)發(fā)改局盡早編制項(xiàng)目投資計(jì)劃，盡快確定具體項(xiàng)目投資計(jì)劃金額，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》及財(cái)政部有關(guān)要求，將基本建設(shè)項(xiàng)目資金全部納入部門預(yù)算管理，落實(shí)單位主體責(zé)任，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性約束。
五、關(guān)于“預(yù)算績效評(píng)審結(jié)果未得到有效運(yùn)用”問題
《審計(jì)報(bào)告》指出，開展的績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目未得到有效運(yùn)用，要求強(qiáng)化績效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，實(shí)現(xiàn)績效評(píng)價(jià)和預(yù)算管理的有機(jī)結(jié)合。
整改落實(shí)情況：在2020年部門預(yù)算編制工作中，我局一是強(qiáng)化第三方評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用的剛性約束，加強(qiáng)局內(nèi)部預(yù)算資金管理科室之間的溝通，對(duì)于預(yù)算安排數(shù)大于評(píng)審結(jié)果的需提供充分的說明和佐證，除個(gè)別街道的項(xiàng)目因評(píng)審結(jié)果出具后接區(qū)主管部門下放經(jīng)費(fèi)增加了子項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)外，其余項(xiàng)目均按照或小于評(píng)審核定金額安排預(yù)算；二是對(duì)已出具評(píng)審結(jié)果的預(yù)算項(xiàng)目，我局將根據(jù)實(shí)際工作需要改變項(xiàng)目內(nèi)容或標(biāo)準(zhǔn)的，及時(shí)組織后續(xù)再評(píng)審，更新評(píng)審結(jié)果，如各街道“城市管理”和“垃圾減量與分類”、區(qū)委政法委“社會(huì)治理工作”等項(xiàng)目。
六、關(guān)于“預(yù)算編制及執(zhí)行管理不規(guī)范”問題
《審計(jì)報(bào)告》指出，預(yù)算項(xiàng)目編制不夠細(xì)化、部分項(xiàng)目連續(xù)三年指標(biāo)執(zhí)行率較低，要求提高預(yù)算收支安排的科學(xué)性、準(zhǔn)確性。
整改落實(shí)情況：我局將嚴(yán)格要求單位編細(xì)部門預(yù)算項(xiàng)目內(nèi)容，并做好審核工作，對(duì)執(zhí)行率較低的項(xiàng)目在來年預(yù)算申報(bào)時(shí)予以壓減預(yù)算或取消安排；對(duì)評(píng)審類財(cái)政專項(xiàng)資金實(shí)行“當(dāng)年審核項(xiàng)目、下年安排資金”的預(yù)算編制方法，進(jìn)一步提高財(cái)政專項(xiàng)資金預(yù)算到位率和使用效率。
七、關(guān)于“超進(jìn)度支付合同款”問題
《審計(jì)報(bào)告》指出，項(xiàng)目存在未按合同約定進(jìn)度支付工程款情況，要求據(jù)實(shí)列支各類款項(xiàng)。
整改落實(shí)情況：我局將繼續(xù)督促各建設(shè)單位落實(shí)主體責(zé)任，嚴(yán)格按照合同約定、工程進(jìn)度做好資金支付工作，不斷提升項(xiàng)目建設(shè)資金的安全性和效益。
八、關(guān)于“政府性物業(yè)運(yùn)營管理績效審計(jì)”問題
《審計(jì)報(bào)告》指出，政府物業(yè)家底不清、政府物業(yè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理薄弱，部分政府物業(yè)使用績效較低，部分物業(yè)租金低于政府指導(dǎo)價(jià)較多，要求開展政府物業(yè)清查工作，完善基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，提高政府物業(yè)使用績效，保障國有資產(chǎn)收益。
整改落實(shí)情況：1.區(qū)物管中心成立了清理規(guī)范政府物業(yè)及場地管理工作組，制訂了《龍崗區(qū)清理規(guī)范行政事業(yè)單位政府物業(yè)及場地管理工作方案》，選取清查試點(diǎn)單位全面開展自查工作，逐步完善政府物業(yè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，不斷提高政府資產(chǎn)使用效益。2.區(qū)物管中心對(duì)規(guī)劃設(shè)計(jì)及接收環(huán)節(jié)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行完善，把好審核關(guān)，保證公配物業(yè)設(shè)置的合理性和適用性，同時(shí)加強(qiáng)與物業(yè)使用單位的溝通，將閑置的社區(qū)公配物業(yè)使用起來，減少物業(yè)出現(xiàn)閑置的情況。3.參照《深圳市本級(jí)行政事業(yè)單位政府物業(yè)出租管理辦法》（深財(cái)規(guī)〔2018〕3號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，2019年1月起，區(qū)物管中心調(diào)整了物業(yè)招租方式，對(duì)直接管理的經(jīng)營性政府物業(yè)的新租及續(xù)租業(yè)務(wù)均在深圳市聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所平臺(tái)上公開招租，確保物業(yè)租金不低于政府指導(dǎo)價(jià)，提升政府物業(yè)使用效益。
九、關(guān)于“防范化解風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)情況”問題
《審計(jì)報(bào)告》指出，《龍崗區(qū)經(jīng)濟(jì)與科技發(fā)展專項(xiàng)資金實(shí)施股權(quán)投資管理方案》規(guī)定項(xiàng)目投資估值定價(jià)及股權(quán)占比均由雙方談判決定，未按省政府有關(guān)文件要求委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，造成部分項(xiàng)目估值虛高，損害國有資本利益及對(duì)股權(quán)退出方式缺乏約束。要求嚴(yán)格按照上級(jí)有關(guān)文件制度要求，規(guī)范完善相關(guān)管理制度，有效防范股權(quán)投資風(fēng)險(xiǎn)。
整改落實(shí)情況：我局將督促相關(guān)單位按照區(qū)產(chǎn)業(yè)資金聯(lián)席會(huì)（2019年第二次）的要求完成股權(quán)回購工作，確保政策性資金（經(jīng)濟(jì)與科技發(fā)展專項(xiàng)資金）到期后退出并繳回區(qū)財(cái)政。
十、關(guān)于“對(duì)部分國有控股參股企業(yè)監(jiān)管不到位”問題
《審計(jì)報(bào)告》指出，部門區(qū)屬行政事業(yè)單位投資設(shè)立的企業(yè)未納入?yún)^(qū)國資部門監(jiān)督范圍，國有資產(chǎn)運(yùn)營缺乏外部監(jiān)督，存在風(fēng)險(xiǎn)，要求強(qiáng)化國有控股參股企業(yè)的監(jiān)督管理。
整改落實(shí)情況：我局已與區(qū)國資局參照市行政事業(yè)單位對(duì)外投資監(jiān)管職責(zé)的劃分，確認(rèn)各自履行監(jiān)管職能范圍。我局已開展全區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)和對(duì)外投資的清查工作。下一步，我局和區(qū)國資局將按照最新的對(duì)外投資情況落實(shí)監(jiān)管職責(zé)。
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